「副業で20万円って聞くけど、結局自分はどうすればいいの？」「記事を読んでも“原則”ばかりで、なんだかモヤモヤする……」
副業をしていると、多くの人が20万円前後のグレーゾーンで立ち止まります。
ネットには制度の説明は溢れていますが、「で、自分はどう考えればいいの？」という一番知りたい判断基準は意外と書かれていません。
この記事では、ルールをただ解説するのではなく、迷ったときにどう考え、どう判断すべきかを整理します。
無理に白黒つけるのが目的ではありません。読み終わったあと、あなたが「納得して、自分で申告の有無を決められる状態」になることをゴールにしています。
目次
副業20万円ルールで「判断が難しくなる理由」
なぜ、調べれば調べるほど分からなくなるのでしょうか？ 理由は2つあります。
1. 「収入」と「所得」が混同されている
最大の原因は、言葉の定義が混ざったまま説明されていることです。
- 収入： 副業で入ってきたお金の合計（売上）
- 所得： 収入 − 経費（実際のもうけ）
「20万円」という数字だけが独り歩きしているため、自分のどの数字を見ればいいのか混乱してしまうのです。
2. YES／NOを断定する記事が多すぎる
「20万円を超えたら確定申告！」という説明は、大枠では正しいです。しかし、現場では以下のような白黒つかないケースが大半です。
- 19万円前後でギリギリ
- 経費をどこまで入れていいか迷う
- 源泉徴収ですでに引かれている
ここを無視して断定されると、余計に不安だけが残ってしまいます。
まず押さえたい「判断の前提」
細かい制度の話の前に、これだけは整理しておきましょう。
① 20万円は「収入」ではなく「所得」
基準になるのは、売上ではなく「利益（所得）」です。
売上が20万円を超えていても、PC代や打ち合わせとして利用したカフェ代などの経費を引いた結果が20万円以下なら、所得税の申告が不要になる可能性があります。
② 所得税と住民税は「別物」
ここが一番の落とし穴です。
- 副業所得が20万円超：所得税の確定申告が必要。その中で住民税の申告も自動で行われます。
- 副業所得が20万円以下：所得税の確定申告は不要なケースがある。ただし、住民税は別途、役所への申告が必要です。
【迷ったらこう覚える】
「確定申告をすれば、住民税もまとめて処理されるから楽」と考えておけばOKです。
▼ 所得税と住民税の判断ポイント一覧
| 項目 | 所得税（国税） | 住民税（地方税） |
| 申告の基準 | 副業所得20万円超 | 1円でもあれば必要 |
| 判断のポイント | 確定申告をするかしないか | 申告方法に注意 |
| 対応の基本 | 確定申告すればOK | 所得税の確定申告をしないなら、役所で住民税の申告が必要 |
副業20万円、どう判断する？【考え方の3ステップ】
迷いを消すために、次の3ステップで思考を整理しましょう。
ステップ① 20万円を大きく超えているか
まずはシンプルに。
- 明らかに20万円を超えている → 申告の判断はほぼ確定です。
- 20万円前後でギリギリ → ステップ②へ。
ステップ② 経費をどう考えるか（グレーの正体）
「経費をどこまで入れるか」で20万円を下回る場合、そこがグレーゾーンです。
この境界線は、「根拠を説明できるかどうか」にあります。
- 領収書があり、仕事との関係を説明できる → 白寄り
- 自信がない、説明できない → 無理に経費にしない
無理に経費を詰め込んで20万円以下に抑えるより、20万円超として堂々と申告するほうが、精神的には「白」に近づけます。
ステップ③ 迷う時点で「申告を検討する」
これが一番大切なポイントです。
- はっきり不要と判断できる（所得数万円など） → 申告しない
- 迷う・不安が残る（19万円、経費が微妙） → 申告する方向で考える
これは損得の話ではなく、「安心を買う」という判断です。
よくある「判断に迷うパターン」への回答
- 20万円ちょうど・ギリギリの場合：数字の正確さと、自分の安心感を天秤にかけて考えましょう。「数千円の税金で安心が買える」なら申告するのも現実的な選択です。
- 副業に源泉徴収がある場合：すでに税金が引かれていても、申告が不要になるとは限りません。むしろ申告することで税金が戻ってくる（還付）可能性もあります。
- 住民税や会社バレが不安な場合：確定申告書の住民税に関する欄で「自分で納付（普通徴収）」にチェックを入れれば、副業分の通知が会社に行かないように対策できます。
私が「こう判断した」実例
私の場合、売上は20万円前後、経費はAmazonの履歴や通信費、振込明細を整理している状態でした。結局、私が出した結論はこれです。
「1月には無理に決めず、書類をすべて揃えてから2月に最終判断する」
数字が固まらないうちに悩むのをやめました。無理に今すぐ白黒つけないことも、立派な判断のひとつだと思います。
まとめ：副業20万円は「数字」より「考え方」で判断する
副業20万円ルールは、単純な算数の問題ではありません。
- 明らかに超えている → 申告の準備を。
- グレーで迷う → 自分の安心感を優先して考え方を決める。
「自分が納得して、安心して過ごせるかどうか」それこそが、あなたにとっての正解です。
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